ФИНАНСОВИ
СХЕМИ
ОБЩИ
ПОЛОЖЕНИЯ
Схемата за финансов лизинг е част от проекта "Заетост чрез подкрепа на бизнеса", финансиран от българското правителство чрез Министерството на труда и социалната политика (МТСП) и подкрепян от Програмата на ООН за развитие (ПРООН). Схемата за лизинг е финансов механизъм в подкрепа на микро и малки предприятия и земеделски производители, които иначе не биха разполагали с никакъв достъп до кредитиране. Лизинговата схема се управлява на местно ниво от неправителствени организации (НПО) с пълната подкрепа на Централното координационно звено (ЦКЗ) в София. Средствата, отпуснати по Схемата за финансов лизинг, се изразходват за закупуването на машини и оборудване, които ще се дават на лизинг на местни фирми. Схемата за финансов лизинг подпомага икономическото развитие в региона, съдействайки за разкриването на нови работни места и поддържането на създадена вече заетост |
ЦЕЛИ
| Схемата за финансов лизинг предоставя на микро/малки предприятия достъп до иначе недостъпни финансови ресурси и така им дава възможност да демонстрират своя успех и надеждност като ползватели, което от своя страна ще промени отношението на банките към този сектор. Съществен елемент от схемата са съпътстващите я възможности за бизнесобучение и консултантски услуги. Тя ще увеличава предприемаческия потенциал на собствениците на микро и малки предприятия посредством професионално обучение по маркетинг, финанси и бизнеспланиране. Предлаганите бизнесконсултации ще подпомагат собствениците на предприятия при процеса на разработка на бизнеспланове за финансиране. |
ЦЕЛЕВИ
ГРУПИ
| Клиенти
на Схемата за финансов лизинг са съществуващи микро и малки предприятия,
които са намерили своето място на пазара и се стремят да разширят
своето производство, да усъвършенстват качеството на предлаганата
продукция, да увеличат пазарния си дял или да разработят нови пазарни
ниши. На финансиране могат да разчитат и начинаещи фирми с жизнеспособни
бизнесидеи, чието осъществяване ще разкрие постоянни работни места.
1. Критерии за избор на кандидатите Кандидатите за финансов лизинг трябва да притежават: · жизнеспособна бизнес идея, чието осъществяване ще разкрие постоянни работни места. · добра репутация в средите на местната общественост. · минимум 20% от стойността на инвестицията като встъпителна вноска. 2. Фирмени критерии: · Фирмата трябва да е регистрирана и/или да развива дейност в района на действие на НПО. · Фирмата трябва да работи в сферата на производството и/или услугите. · Фирмата или лицето (при начинаещи предприемачи) трябва да имат открита банкова сметка. · Съществуващите фирми трябва да докажат печалби, съпоставими със средните за съответния сектор. · Годишният оборот на фирмата (общи приходи от продажби) не бива да надвишава 1 000 000 лева. · Стойността на дълготрайните материални активи (ДМА) на фирмата не бива да надвишава 800 000 лева. · Служителите на фирмата на пълно работно време към момента на кандидатстване не бива да бъдат повече от 50. |
СХЕМА
ЗА ФИНАНСОВ ЛИЗИНГ
| Според
българското законодателство (Закона за корпоративното подоходно облагане,
чл. 31(1)), финансов лизинг е този наемен договор, при който задължително
се съдържа клауза за прехвърляне на собствеността върху актива на
наемателя, както и поне две от следните три условия: - Прехвърляне на наемателя на всички рискове и изгоди, свързани със собствеността върху актива; - Срокът на наемния договор, в това число сроковете, за които се подновява, да покриват по-голямата част от полезния срок на използване на актива; - Прехвърлянето на собствеността на наемателя да се извършва към края на срока на лизинговия договор. 1. Изисквания: Всеки кандидат за лизинг трябва да е посетил 20-часов курс на обучение по маркетинг, финанси и бизнеспланиране, организиран от НПО, и да покаже 80% успеваемост на изпитния тест. Кандидатите за лизинг, завършили успешно обучението представят следната документация: 1. Бизнесплан 2. Съдебно решение за фирмена регистрация 3. Удостоверение за актуално състояние на фирмата, издадено не по-рано от 1 месец преди подаване на заявлението 4. Данъчна регистрация 5. Регистрация по БУЛСТАТ 6. Регистрация по ДДС (ако има) 7. Отчет за приходи и разходи за предходната година и предходното тримесечие 8. Баланс на фирмата за предходната година (не се изисква от фирми с едностранно счетоводно записване) 9. Извлечение от книгата за ДМА и амортизационен план 10. Заверена от Данъчната служба данъчна декларация за предходната година 11. Удостоверение за данъчни задължения 12. Удостоверение за задължение към социално и здравно осигуряване 13. Референция от обслужващата банка 14. Решение на компетентния орган на фирмата за ползване на лизинг по Схемата за финансов лизинг на НПО, за подписване на запис на заповед и учредяване на особен залог от името на дружеството в полза на НПО. 2. Предмет на лизинга Всякакви машини и оборудване, закупени по Схемата за финансов лизинг, трябва да се използват единствено за производство или предоставяне на услуги. Забранява се отдаването на каквото и да било оборудване за потребителски нужди. Всякакви машини и оборудване, придобити по Схемата за финансов лизинг, трябва да бъдат застраховани в полза на НПО. Кандидатът трябва да представи минимум три оферти от различни доставчици. Кандидатът и НПО съвместно преглеждат офертите и избират доставчик въз основа на следните критерии: - Технически спецификации на оборудването - Цена на придобиване - Срок и условия на доставката - Гаранционен и следгаранционен сервиз - Начин на плащане 3. Вноски Общата сума на дължимите лизингови вноски се изчислява, като от цената на придобиване (покупна цена на оборудването, мита, данъци, такси и транспортни разходи) се приспаднат встъпителната вноска от страна на лизингополучателя и евентуални търговски отстъпки. Лизинговите вноски представляват равни по размер ежемесечни плащания. Лизинговите вноски се изплащат на договорената падежна дата съгласно погасителен план (Приложение 2). Ежемесечните вноски не бива да застрашават предприятието с фалит и не бива да надвишават две трети от нетния месечен паричен поток на фирмата. 4. Лихва Лихвата по Схемата за финансов лизинг се формира от основния лихвен процент (ОЛП) + 10 %. ОЛП се определя от Българската Народна Банка и подлежи на ежемесечна актуализация. Лихвата се включва в уговорените между страните лизингови вноски. 5. Срокове Срокът на лизинга е между 12 и 24 месеца, но не бива да надвишава полезния срок на използване на актива. 6. Горна граница на финансиране Максималният размер отпускани средства не може да надвишава левовата равностойност на 10 000 щ.д. по фиксирания курс на БНБ в деня на подаване на заявката. 7. Гратисен период Лизингополучателят може да получи гратисен период максимум до 3 (три) месеца, през които плаща единствено дължимите лихви съгласно погасителния план. |
